Chỉ số ROI là một trong những chỉ số trong đầu tư được sử dụng cho việc đánh giá khả năng sinh lời. Vậy ý nghĩa của chỉ số ROI là gì, có công thức tính như thế nào, cách vận dụng chỉ số ROI khi đánh giá doanh nghiệp ra sao thì bạn hãy xem thông tin chi tiết ngay dưới đây.
Nội dung
Chỉ số ROI là gì, ý nghĩa, công thức tính?
Khái niệm/định nghĩa chỉ số ROI là gì?
ROI đóng vai trò là tỷ suất sinh lợi/vốn đầu tư, cho phép chủ sở hữu doanh nghiệp tính toán mức độ hiệu quả mà công ty sử dụng tổng tài sản của mình để tạo ra doanh số bán hàng. Tổng tài sản bao gồm tất cả các tài sản lưu động như tiền mặt, hàng tồn kho và các khoản phải thu cùng với tài sản cố định như nhà máy và thiết bị.
Nếu một khoản đầu tư không có ROI tốt hoặc nếu một nhà đầu tư hoặc chủ doanh nghiệp có sẵn các cơ hội khác với ROI cao hơn, thì việc tính toán các giá trị ROI trên các cơ hội khác nhau có thể hướng dẫn họ nên chọn khoản đầu tư nào để thu được lợi nhuận tốt nhất.
Nhiều nhà phân tích và nhà đầu tư thích sử dụng chỉ số ROI vì tính linh hoạt và đơn giản của nó. Về cơ bản, nó hoạt động như một thước đo nhanh về khả năng sinh lời của một khoản đầu tư và rất dễ dàng để tính toán và áp dụng cho nhiều loại hình đầu tư.
Ý nghĩa của chỉ số ROI là gì?
Khi tính toán được chỉ số ROI bạn sẽ có thể biết được một số điều sau:
-
Tỷ lệ ROI cao hơn thì cho thấy khả năng sinh lời cao hơn. Khi doanh nghiệp so sánh 2 dự án khác nhau nhưng chỉ có thể thực hiện 1 dự án thì có thể cân nhắc lựa vào dự án có ROI cao hơn để lựa chọn.
-
Các doanh nghiệp cũng sử dụng tính toán ROI khi đánh giá các khoản đầu tư trước đó để xem khoản đầu tư nào tốt hơn.
-
Các nhà đầu tư sợ rủi ro hơn có thể sẽ chấp nhận ROI thấp hơn để đổi lấy việc ít rủi ro hơn. Tương tự như vậy, các khoản đầu tư mất nhiều thời gian hơn để thu hồi vốn nói chung sẽ yêu cầu ROI cao hơn để hấp dẫn các nhà đầu tư.
-
Các cá nhân có thể tính toán ROI để đánh giá các khoản đầu tư cá nhân của họ và so sánh một khoản đầu tư – cho dù đó là cổ phiếu nắm giữ hay cổ phần tài chính trong một công ty nhỏ – với một khoản đầu tư khác trong danh mục đầu tư của họ.
Công thức tính chỉ số ROI
ROI = Lãi từ đầu tư/Chi phí đầu tư *100%
Trong đó lãi đầu tư chính là thu nhập ròng từ báo cáo thu nhập còn chi phí đầu tư có thể coi là tổng tài sản đến từ bảng cân đối kế toán.
Ví dụ:
+ Doanh nghiệp A cung cấp nguyên vật liệu cho một dự án X với chi phí đầu tư là 100 tỷ. Lợi nhuận mà doanh nghiệp A thu được là 50 tỷ => ROI = 50/100 * 100 = 50%
+ Doanh nghiệp A cung cấp nguyên vật liệu cho dự án Y với chi phí đầu tư là 150 tỷ, lợi nhuận thu được ước chừng khoảng 100 tỷ => ROI = 100/150 * 100 = 66,67%
=> Nếu doanh nghiệp A chỉ có thể thực hiện dự án X hoặc Y thì nhìn vào chỉ số ROI, rất có thể doanh nghiệp A sẽ lựa chọn dự án Y bởi lợi nhuận mang lại cao hơn.
Ưu điểm & nhược điểm của chỉ số ROI là gì?
Các lựa chọn thay thế cho ROI là gì?
Có các phép đo thay thế tương tự cho ROI mà các doanh nghiệp sử dụng ở các mức độ khác nhau. Chúng bao gồm những điều sau:
- ROI hàng năm (Annualized ROI): Hình thức ROI này xem xét khoảng thời gian mà một bên liên quan có khoản đầu tư. Dưới đây là một ví dụ về tính toán lợi tức hàng năm: ROI hàng năm = (( Giá trị cuối cùng của khoản đầu tư – Giá trị ban đầu của khoản đầu tư) / Giá trị ban đầu của khoản đầu tư ) x 100.
- ROI xã hội (Social ROI – SROI). SROI dựa trên kết quả và xem xét tác động rộng hơn của giá trị kinh tế, môi trường và xã hội. Nó chuyển những kết quả này thành giá trị tiền mặt hữu hình. Phép tính là SROI = Giá trị hiện tại ròng của lợi ích / Giá trị hiện tại ròng của khoản đầu tư .
- Marketing statistics ROI. Điều này giúp xác định hiệu quả của chiến lược chiến dịch tiếp thị hoặc chương trình tiếp thị. Một phép tính cơ bản là (Tăng trưởng doanh số – Chi phí tiếp thị) / Chi phí tiếp thị .
- Social media statistics ROI: Điều này giúp xác định hiệu quả của chiến dịch truyền thông xã hội và có thể bao gồm số lượt xem hoặc lượt thích được tạo ra. Một phép tính đơn giản để đo lường thời gian, tiền bạc và nguồn lực đã tạo ra ROI trên mạng xã hội theo doanh thu là (Giá trị / Tổng đầu tư) x 100.
Xem thêm một số thông tin hữu ích liên quan:
Qua đây, mong rằng bạn đã hiểu chỉ số ROI là gì, ý nghĩa cũng như hạn chế của chỉ số ROI như thế nào. Nếu như bạn còn câu hỏi gì muốn thắc mắc, hãy để lại comment để được giải đáp trong 24h. Chúc bạn có lựa chọn đầu tư đúng đẵn và thành công.
